摊销计划

摊销计划（Amortization Schedule）是贷款的逐月还款明细表，列出每一期的月供中多少是利息、多少是本金、以及剩余贷款余额。等额本息的特点是月供固定，但内部结构逐月变化：第一期利息占比最高（约 70%–80%），随本金缓慢偿还，利息占比逐月下降，最后一期几乎全是本金。

月供公式为 M = P × r × (1+r)ⁿ ÷ [(1+r)ⁿ − 1]，其中 P 是本金、r 是月利率（年利率 ÷ 12）、n 是总期数。第 k 期的利息 = 上期余额 × r，本金 = M − 当期利息。这个"利息按剩余本金逐月重算"的机制，是理解提前还款省息的关键。

摊销表的实用价值远超月供计算：它能告诉你任意时点的贷款余额（卖房、转贷时必查）、前 N 年实际还的利息总额（提前还款决策依据），以及为什么"还了 5 年月供，本金只少了一小块"——30 年期贷款前 5 年偿还的本金通常不到总额的 10%。

摊销表的「前重后轻」结构决定了提前还款的最佳时机：100 万 30 年房贷（利率 4.2%），首月还款 4890 元中利息占 3500 元、本金仅 1390 元——前 5 年还的 29 万里有 20 万是利息。等额本息还款到第 12 年（约 1/3 时点），剩余利息已不足总额 40%，此后再提前还款省息效果锐减。对比等额本金：首月 6278 元逐月递减，总利息少约 10 万，但前期现金流压力大——适合收入处于峰值期、预期未来收入下降的借款人（如 40+ 岁购房者）。银行默认推荐等额本息并非阴谋，而是月供较低能让更多人通过收入审核，本质是风控选择。